{
  "irrbba_anoReferencia": "2025",
  "irrbba_a": "risco de taxa de juros na carteira bancária (IRRBB) é o risco de que os resultados futuros serem impactados adversamente pelo nível das taxas de referência.\nO Conglomerado BNP Paribas Brasil mensura o IRRBB através de:\n•\tMétricas internas de RAS (métricas Pilar II)\n•\tMétricas padronizadas, conforme exigido na circular 3.876 (métricas Pilar I)",
  "irrbba_b": "•\tDescrição das políticas: A administração do IRRBB deve cumprir todos os regulamentos aplicáveis, tanto no nível do Grupo BNP Paribas quanto no nível do Conglomerado Prudencial BNP Paribas Brasil S. No nível do Grupo BNP Paribas, inclui o Regulamento Europeu de Exigência de Capital (CRR), as normas contábeis aplicáveis (principalmente as IFRS), a Lei Bancária Francesa de julho de 2013 e a Volcker Rule. No nível do Conglomerado Prudencial, inclui ainda a Resolução 4.557 do Banco Central do Brasil, bem como outros procedimentos do IRRBB que fornecem diretrizes sobre aspectos técnicos. A gestão do IRRBB também deve ser consistente com as Diretrizes da Autoridade Bancária Europeia (EBA) sobre o gerenciamento do risco de taxa de juros decorrentes de atividades que não sejam de carteira de negociação, publicadas em julho de 2015.\n•\tEstratégias para o gerenciamento e a mitigação do IRRBB: O objetivo do gerenciamento do IRRBB é manter a exposição ao risco de taxa de juros dos ganhos da carteira bancária dentro de limites aceitáveis enquanto otimiza os resultados. Os limites do RAS (Risk Apetite Statement) são definidos pelas Diretorias do Conglomerado Prudencial. Para cumprir sua missão de gerenciar o IRRBB, o departamento da Tesouraria (ALM Treasury) está autorizado a realizar operações de mitigação do IRRBB através do uso de instrumentos financeiros, essencialmente derivativos como Swaps e Futuros.",
  "irrbba_c": "As métricas ?NII e ?EVE foram escolhidas como métricas RAS do Conglomerado Prudencial para IRRBB e são relatadas mensalmente e comparadas com os limites do RAS. Gaps de taxa de juros são calculadas diariamente e comparadas com os limites estabelecidos pelo Assets and Liabilities Committee (ALCo) do Conglomerado Prudencial.",
  "irrbba_d": "Modelo interno (RAS):\nO ?EVE utiliza a premissa de não renovação de instrumentos vincendos na carteira bancária (run-off balance sheet).\nO ?NII utiliza a premissa da renovação de instrumentos vincendos na carteira bancária durante os três próximos anos.\nModelo padronizado:\nO ?EVE utiliza a premissa de não renovação de instrumentos vincendos na carteira bancária (run-off balance sheet).\nO ?NII utiliza a premissa de substituição dos instrumentos vincendos na carteira bancária por instrumentos com mesmo valor em um horizonte de análise de doze meses. \nTanto no modelo padronizado quanto no interno os cenários de choque de taxas de juros são os que são descritos na circular 3.876: \n•\t±400bps para taxas de juras prefixadas em BRL\n•\t±200bps para taxas de juras prefixadas em USD/EUR",
  "irrbba_e": "No modelo interno, conforme aprovado pelo ALCo, o Banco BNP Paribas Brasil modela o seu capital, para efeito de cálculo do seu ? NII, através de uma posição tomadora de taxa de juros com prazo fixo e com amortização mensal linear neste prazo. O capital não é considerado na modelagem das demais métricas de mensuração do IRRBB.",
  "irrbba_f": "As estratégias de mitigação do IRRBB devem cumprir os requisitos estabelecidos na Política de Grupo para a elegibilidade das transações da ALM Treasury para a carteira bancária prudencial, bem como os requisitos da Volcker Rule e a Lei Bancária francesa.\n\nA cobertura da exposição ao IRRBB deve ser considerada em relação à natureza do risco que está sendo gerenciado e às transações cuja exposição está sendo gerenciada. Essas transações podem ser:\n•\tTransações existentes, como empréstimos ou depósitos já originados;\n•\tTransações futuras (compromissos ou altamente prováveis);\n•\tItens individuais, como um empréstimo, um depósito ou um instrumento de dívida, dos quais o risco pode ser gerenciado individualmente\n•\tGrupo de itens, como uma carteira de empréstimos de taxa fixa (base bruta) ou uma combinação de itens cujos riscos são parcialmente compensados entre si (base líquida) e para os quais os riscos podem ser gerenciados globalmente.",
  "irrbba_g": "• para o ?EVE, se as margens comerciais e outros componentes de spread foram incluídos nos fluxos de reapreçamento ou considerados nas taxas de desconto utilizadas;\n• como foi determinado o prazo médio de reapreçamento na linha 1, incluindo quaisquer características peculiares de produtos que afetem a avaliação do comportamento de reapreçamento;\n• a metodologia utilizada para estimar as taxas de pré-pagamento de operações de crédito, as taxas de resgate antecipado de depósitos a prazo, e outras premissas consideradas relevantes;\n• quaisquer outras premissas que tenham impacto relevante sobre os valores de ?EVE e do ?NII reportados na Tabela IRRBB1, incluindo explicações de por que tais premissas são relevantes; \n• quaisquer métodos de agregação de fatores de risco a estrutura de correlações entre curvas de juros utilizada.\n\n•\tAs margens comerciais estão sendo consideradas tanto para o ?EVE como ?NII. \n•\tOs depósitos a vista da carteira do Conglomerado não são considerados no modelo.\n•\tAs opcionalidades foram abordadas levando em consideração os modelos de negócios das entidades do Conglomerado. Para a entidade Banco BNP Paribas, não são expressivas e, portanto, não incluídas no modelo. Para o a atividade de Personal Finance, a carteira de crédito contempla uma curva de pré-pagamento somente no cenário base como entrada para o cálculo das métricas padronizadas do IRRBB.\n•\tComo premissa principal, os objetos da carteira banking com Fair Value Hedge foram considerados como objetos marcados a mercado para o ?NII.",
  "irrbba_h": "Premissa de prazo médio de reapreçamento atribuída aos depósitos sem vencimento contratual definido: Os depósitos à vista são considerados com vencimento overnight no modelo interno e não são considerados no modelo padronizado.\nPremissa de prazo máximo de reapreçamento atribuída aos depósitos sem vencimento contratual definido: Os depósitos à vista são considerados com vencimento overnight no modelo interno e não são considerados no modelo padronizado.",
  "irrbba_1": "",
  "irrbba_2": "",
  "irrbba_outros": []
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